Калькулятор социального страхования и жилищного фонда Китая
Рассчитайте онлайн взносы в фонд социального страхования (Шэбао) и жилищный фонд Китая — Пекин, Шанхай, Гуанчжоу, Шэньчжэнь и другие города
Что такое система социального страхования и жилищного фонда Китая (У Сянь И Цзинь)?
«Пять видов страхования и один фонд» (У Сянь И Цзинь) в Китае — это обязательная система социального обеспечения, состоящая из пяти видов социального страхования и жилищного фонда. Пять видов страхования включают пенсионное страхование, медицинское страхование, страхование от безработицы, страхование от несчастных случаев на производстве и страхование по материнству, а также жилищный фонд (住房公积金).
Работодатель и сотрудник совместно вносят взносы в эти программы (страхование от несчастных случаев и по материнству полностью оплачивается работодателем). База для расчёта взносов обычно составляет среднемесячную зарплату сотрудника за предыдущий год, а ставки взносов различаются в зависимости от города. Этот калькулятор поможет вам точно рассчитать все отчисления и спланировать личные финансы.
Как использовать
Шаги расчёта
- Выберите ваш город — система автоматически загрузит местные тарифы взносов и диапазоны базы
- Введите ежемесячную зарплату до вычетов (система скорректирует базу с учётом местных минимумов и максимумов)
- Выберите ставку жилищного фонда (5%–12%, одинаковая для работодателя и работника)
- Нажмите «Рассчитать», чтобы увидеть подробную разбивку всех взносов
Детали страхования и фондов
- Тарифы пенсионного, медицинского страхования, от безработицы, несчастных случаев, материнства и жилищного фонда различаются по городам и могут меняться после обновлений политики.
- Калькулятор ограничивает зарплату минимумом и максимумом базы взносов каждого города, после чего применяет тарифы.
- Используйте результат как ориентир для расчёта зарплаты; уточняйте актуальные тарифы в местном отделе кадров или в официальных уведомлениях о соцстраховании.
Применение
Технический принцип
Калькулятор реализует китайскую систему «У сянь и цзинь» (пять видов страхования и один фонд), закреплённую в Законе о социальном страховании (2010, с поправками 2018 г.) и Правилах управления жилищным фондом (1999, с поправками 2019 г.). Для каждого городского пресета движок хранит три блока политических данных: верхний и нижний порог базы взносов (обычно 60%–300% от средней местной зарплаты за предыдущий год — шэпин гунцзы, публикуемой муниципальным бюро статистики), постатейные ставки, разделённые между работодателем и сотрудником, и диапазон ставки жилищного фонда. Расчёт выполняется в три этапа. Сначала база взносов ограничивается: base = min(max(зарплата, нижний порог), верхний порог). Затем каждый вид страхования рассчитывается по установленной ставке — пенсия 8% личных + 16% работодателя, медицинское 2% (+ фиксированная надбавка 3 юаня на «тяжёлые болезни» во многих городах) + 8–10% работодателя, безработица 0,5% + 0,5%, несчастные случаи 0% + 0,2%–1,9% (градация по отраслевому риску), материнство 0% + 0,8%, причём последние два полностью оплачиваются работодателем. Наконец, жилищный фонд применяет одинаковую ставку от 5% до 12% к обеим сторонам. Подоходный налог рассчитывается поверх взносов по методу накопительного удержания (реформа закона о подоходном налоге 2019 г.): годовой облагаемый доход = зарплата − 60 000 стандартный вычет − личная часть соцстрахования − личная часть жилищного фонда − специальные дополнительные вычеты (образование детей, повышение квалификации, дорогостоящее лечение, проценты по ипотеке или аренда, уход за пожёлыми, уход за детьми до 3 лет), затем облагается по семискладочной шкале 3%–45%. Дробные центы исключаются путём вычисления в фэнях (1/100 юаня) как целых чисел с одним округлением в конце через Math.round — это предотвращает ошибки класса 0,1 + 0,2 = 0,30000000000000004, которые возникают при суммировании двенадцати месяцев взносов.
- База взносов = clamp(зарплата, нижний порог, верхний порог); пороги составляют 60% и 300% от средней зарплаты за прошлый год (шэпин гунцзы), обновляются ежегодно каждым городским управлением по труду и соцобеспечению (жэньшэцзюй)
- Пенсия: 8% личных + 16% работодателя (снижение Госсовета в 2019 г. с 20% до 16%); медицинское: 2% личных + 8–10% работодателя + фиксированная надбавка на «тяжёлые болезни» в некоторых городах
- Безработица: 0,5% + 0,5% (варьируется по городам); несчастные случаи: 0,2%–1,9% только работодателя, градация по классам отраслевого риска I–VIII согласно Правилам страхования от несчастных случаев; материнство: 0,8% только работодателя, объединено с медицинским в некоторых городах с 2019 г.
- Ставка жилищного фонда одинакова для обеих сторон, выбирается от 5% до 12% согласно Правилам управления жилищным фондом; увеличение на 1 п.п. стоит одинаково обеим сторонам, но только личная половина напрямую влияет на зарплату на руки
- Подоходный налог рассчитывается методом накопительного удержания по семискладочной шкале 3%–45% после годового стандартного вычета 60 000 юаней, личной части соцстрахования, личной части жилищного фонда и специальных дополнительных вычетов
- Городские ставки различаются, поскольку каждое муниципальное управление соцстрахования (шэбаоцзюй) устанавливает их в рамках национальных диапазонов; Пекин, Шанхай, Гуанчжоу и Шэньчжэнь публикуют различные пороги и ставки, обновляемые каждый июль
- Вычисления в целых фэнях (1/100 юаня) с однократным округлением в конце через Math.round позволяют избежать дрейфа IEEE 754 — иначе суммирование двенадцати месяцев 0,1 + 0,2 накапливает заметные копейки
Примеры
Пекин, 10 000 CNY, жилищный фонд 12%
Входные данные:
Зарплата гросс: 10 000 CNY / месяц
Город: Пекин
Жилищный фонд: 12% (равные доли работника и работодателя)
База отчислений: 10 000 CNY (в пределах 60%-300% средней зарплаты Пекина)
Доля работника:
Пенсия (8%): 800
Медицина (2%): 200
По безработице (0,5%): 50
Жилищный фонд (12%): 1 200
----------------------------------
Итого работник: 2 250 CNY/месяц (22,5% от гросс)
Доля компании:
Пенсия (16%): 1 600
Медицина (9,8%): 980
По безработице (0,5%): 50
Травматизм (0,2%): 20
Материнство (0,8%): 80
Жилищный фонд (12%): 1 200
----------------------------------
Итого компания: 3 930 CNY/месяц
Подоходный налог:
Налогооблагаемая = 10 000 - 2 250 - 5 000 = 2 750
Шкала 1 (<=3 000) -> 3% -> налог = 82,5 -> 83 CNY
Чистыми на руки = 10 000 - 2 250 - 83 = 7 667 CNY/месяц
Полные затраты компании = 10 000 + 3 930 = 13 930 CNY/месяцШанхай, 15 000 CNY, жилищный фонд 7%
Входные данные:
Зарплата гросс: 15 000 CNY / месяц
Город: Шанхай
Жилищный фонд: 7% (типичный выбор в Шанхае, диапазон 5-12%)
База отчислений: 15 000 CNY (в пределах диапазона Шанхая)
Доля работника:
Пенсия (8%): 1 200
Медицина (2%): 300
По безработице (0,5%): 75
Жилищный фонд (7%): 1 050
----------------------------------
Итого работник: 2 625 CNY/месяц (17,5% от гросс)
Доля компании:
Пенсия (16%): 2 400
Медицина (9,5%): 1 425
По безработице (0,5%): 75
Травматизм (0,16%): 24
Материнство (0,8%): 120
Жилищный фонд (7%): 1 050
----------------------------------
Итого компания: 5 094 CNY/месяц
Подоходный налог:
Налогооблагаемая = 15 000 - 2 625 - 5 000 = 7 375
Шкала 2 (3 000-12 000) -> 10%, QD 210
Налог = 7 375 * 10% - 210 = 527,5 -> 528 CNY
Чистыми на руки = 15 000 - 2 625 - 528 = 11 847 CNY/месяц
Полные затраты компании = 15 000 + 5 094 = 20 094 CNY/месяцШэньчжэнь, 20 000 CNY, жилищный фонд 5%
Входные данные:
Зарплата гросс: 20 000 CNY / месяц
Город: Шэньчжэнь
Жилищный фонд: 5% (минимально допустимый, повышает сумму на руки)
База отчислений: 20 000 CNY (в пределах диапазона Шэньчжэня)
Доля работника:
Пенсия (8%): 1 600
Медицина (2%): 400
По безработице (0,5%): 100
Жилищный фонд (5%): 1 000
----------------------------------
Итого работник: 3 100 CNY/месяц (15,5% от гросс)
Доля компании:
Пенсия (14%): 2 800
Медицина (6,2%): 1 240
По безработице (0,7%): 140
Травматизм (0,4%): 80
Материнство (0,5%): 100
Жилищный фонд (5%): 1 000
----------------------------------
Итого компания: 5 360 CNY/месяц
Подоходный налог:
Налогооблагаемая = 20 000 - 3 100 - 5 000 = 11 900
Шкала 2 (3 000-12 000) -> 10%, QD 210
Налог = 11 900 * 10% - 210 = 980 CNY
Чистыми на руки = 20 000 - 3 100 - 980 = 15 920 CNY/месяц
Полные затраты компании = 20 000 + 5 360 = 25 360 CNY/месяц
Общая доля работника в Шэньчжэне самая низкая из трёх городов
(15,5% против Пекина 22,5% и Шанхая 17,5%) главным образом
потому, что ставка жилищного фонда установлена на минимуме 5%,
но и городские ставки по медицине и пенсии тоже ниже, чем в Пекине.Зарплата выше потолка отчислений
Входные данные:
Зарплата гросс: 60 000 CNY / месяц
Город: Пекин (потолок 2025: 35 283 CNY)
Жилищный фонд: 12%
Ограничение базы:
min(max(60 000, 7 057), 35 283) = 35 283 CNY
Зарплата 60 000 превышает потолок, поэтому база снижается до
потолка. Страхование и жилищный фонд считаются от 35 283,
а не от 60 000.
Доля работника от ограниченной базы:
Пенсия 8%: 2 823
Медицина 2%: 706
По безработице 0,5%: 176
Жилищный фонд 12%: 4 234
----------------------------------
Итого работник: 7 939 CNY/месяц (ограничено, не 13,5% от 60 000)
Налогооблагаемая (использует реальный гросс 60 000):
Налогооблагаемая = 60 000 - 7 939 - 5 000 = 47 061
Шкала 4 (25 000-35 000) QD 2 660; шкала 5 (35 000-55 000) QD 4 410
47 061 попадает в шкалу 5: налог = 47 061 * 30% - 4 410 = 14 118 - 4 410 = 9 708
Чистыми на руки = 60 000 - 7 939 - 9 708 = 42 353 CNY/месяц
Потолок важнее всего для руководящих позиций в городах с высокой
средней зарплатой; изменение ставки на 1 процентный пункт от
ограниченной базы — это всё равно несколько сотен CNY в месяц,
когда зарплата сильно выше потолка.Часто задаваемые вопросы
Какие отчисления рассчитываются?
Стандартный китайский набор «пять страховок и один фонд» (五险一金): пенсионное, медицинское страхование, страхование на случай безработицы, от производственных травм, по беременности и родам, а также жилищный накопительный фонд (公积金). Показываются ставки взносов как со стороны работника, так и со стороны работодателя, плюс ориентировочная сумма «на руки» в месяц.
Одинаковы ли ставки взносов по всей стране?
Нет. Ставки и верхний/нижний пределы базы для исчисления взносов различаются по городам, иногда даже по районам. На странице используются ставки по умолчанию для крупных городов; точные значения уточняйте в местном Бюро трудовых ресурсов и социального обеспечения или в HR-отделе.
Как рассчитывается база для взносов?
В большинстве городов база ограничена сверху — 300% от средней зарплаты по региону, и снизу — 60%. Зарплаты выше потолка или ниже минимума всё равно облагаются взносами только с граничных значений. Базой обычно считается среднемесячная зарплата за предыдущий календарный год.
Платит ли работодатель тот же процент, что и я?
Ставки работодателя обычно в 2–3 раза выше ставок работника по большинству видов страхования и равны им по жилищному фонду. Точное соотношение зависит от города. На странице показаны обе стороны, чтобы вы видели полную стоимость для работодателя.
Как это влияет на мою чистую зарплату?
Пять страховок и один фонд вычитаются из брутто-зарплаты до расчёта НДФЛ, поэтому взносы одновременно уменьшают и сумму «на руки», и налогооблагаемую базу. Строка с чистой зарплатой на странице это учитывает.
Что будет, если я переезжаю в другой город?
Часть отчислений переносится (балансы пенсионного и медицинского страхования портативны, но с оговорками); часть — нет (для пособий по безработице обычно требуется местная история взносов). Перерасчёт с использованием ставок нового города — правильная отправная точка; процедуру переноса уточняйте в HR.
Сохраняется ли моя зарплата?
Нет. Все вычисления выполняются только в вашем браузере. Введённые данные стираются при обновлении страницы.